Кто такие массовые учредители?
Массовым учредителем признается физическое лицо, являющееся создателем десяти и более организаций. Налоговая всегда считает массовость учредителя фирмы признаком недобросовестного бизнеса. Сомнительные операции предприятия становятся поводом проверок ИФНС. В статье рассмотрим нормативы, риски и последствия работы с такими компаниями.
Как определяют массового учредителя?
ФНС России с радостью приветствует новых субъектов бизнеса, а именно налогоплательщиков России. Поэтому учредителя нескольких компаний не могут сразу признать правонарушителем или наложить на него какие-либо санкции. Массовость становится лишь мотивацией постоянного контроля и визитов налоговиков.
Важно! Создатель компании признается массовым учредителем, если в его ведении 10 предприятий и более.
Когда физическое лицо будет считаться массовым учредителем?
Пример: Иванов И.И. является создателем десяти юридических лиц, а именно обществ с ограниченной ответственностью. Все предприятия занимаются риэлторской деятельностью. В введении Ивана Ивановича находятся ООО "100 квадратов", ООО "Жилплощадь" ООО "Золотой ключ", ООО "Гнездышко", ООО "Отчий дом", ООО "Домовенок Кузя", ООО "Мой дом — моя крепость", ООО "Квартирник", ООО "Двери открыты" и ООО "Твое жилье".
Как только в ЕГРЮЛ появились данные об учреждении таких юридических лиц Ивановым, он мгновенно попал под проверки ИФНС. В ходе контроля и бесед с сотрудниками налоговики обнаружили идентичный состав коллектива сразу в нескольких Обществах. По итогам проверок, Иванов И.И. был внесен в число массовых учредителей в базе данных ФНС России.
Важно! Власти не запрещают предпринимателям вести несколько бизнес-проектов. Однако, большая работа всегда будет подконтрольна государственным органам.
Чем опасна массовость учредителя?
Последствия от массовой учредительности почувствуют как сами компании, так и их партнеры (контрагенты). С чем может столкнуться фирма?
- Факт массовости обязательно попадет в ЕГРЮЛ. Информация о недобросовестности компании будет доступна не только государственным органам, но и всем налогоплательщикам.
- Финансово-кредитные организации узнают о таком положении и будут с недоверием относится к фирме.
- Рост компании замедлится из-за вечных проверок налоговых органов.
- Последствием может стать снижение прибыли и других позитивных показателей.
- Контрагенты перестанут доверять такой фирме.
Важно! Получение сведений о массовых учредителях — ответственность самого контрагента. Поэтому государственные органы вправе налагать санкции на партнеров недобросовестных предприятий.
С чем может столкнуться контрагент?
- Налоговая начнет активные проверки компании-партнера.
- ИФНС может отказать в получении вычета по НДС.
- Налоговая может не учесть траты по договорам с такими предприятиями.
Важно! Следует понимать, что сотрудничество с массовыми учредителями само по себе не является надежным.
Как проверяют массового учредителя?
Данные о массовых учредителях доступны всем налогоплательщикам на официальном портал ФНС России в разделе "Прозрачный бизнес".
Современные сервисы также помогут заблаговременно удостовериться в недобросовестности партнера. Сервис проверки контрагентов "Компаниум" предоставляет быструю и надежную проверку всех направлений деятельности юридических и физических лиц, в том числе признаки массового учредителя. Чтобы получить сведения об организациях, где участвует физическое лицо необходимо ввести только ФИО.
Если вы оказались партнером компании с массовым участником, рекомендуем не подвергать себя рискам и прекратить сотрудничество с этой фирмой. Массовый учредитель всецело вредит росту предприятия.
Важно! Следует понимать, дробление бизнеса — это всегда недобросовестные намерения руководства компании. Организации стараются обмануть государство и уменьшить тем самым величину налогов.